一、客戶名稱

南通市達(dá)欣工程股份有限公司

二、客戶簡介

南通市達(dá)欣工程股份有限公司(下稱公司)始建于1974年5月（“胡集亦工亦農(nóng)服務(wù)站”），2006年易為現(xiàn)名，2014年組建南通市達(dá)欣工程集團(tuán)。歷經(jīng)幾十年發(fā)展，公司形成建筑施工、房地產(chǎn)開發(fā)、商業(yè)物流、金融業(yè)、餐飲業(yè)五大經(jīng)濟(jì)板塊，是一家實(shí)力雄厚的大型綜合性企業(yè)集團(tuán)。

達(dá)欣股份具有國家房屋建筑工程施工總承包特級資質(zhì)、建筑行業(yè)（建筑工程、人防工程）甲級設(shè)計(jì)資質(zhì)、對外承包工程經(jīng)營資格，擁有4家控股公司、11個(gè)子公司及機(jī)電安裝、裝修裝飾、防水防腐保溫三個(gè)專業(yè)施工公司。同時(shí)具有地基基礎(chǔ)、鋼結(jié)構(gòu)、市政工程施工、水利工程施工、園林施工相應(yīng)資質(zhì)。

三、項(xiàng)目建設(shè)背景、痛點(diǎn)與規(guī)劃思路

國家政策和市場環(huán)境需要企業(yè)精益化管理

為深入貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院關(guān)于數(shù)字經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略部署，加快推進(jìn)企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型，實(shí)現(xiàn)企業(yè)業(yè)財(cái)稅資一體化管理，并運(yùn)用數(shù)字化為管理賦能。2021年底，公司以防范成本風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)范資金使用為“突破口”，進(jìn)行信息化系統(tǒng)的全面迭代和應(yīng)用，對新中大系統(tǒng)進(jìn)行升級，通過標(biāo)準(zhǔn)化的業(yè)務(wù)流程來規(guī)范項(xiàng)目成本及資金管理，防范項(xiàng)目過程管理中的成本風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用的效率，打造適合達(dá)欣的業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、稅務(wù)、資金一體化平臺企業(yè)內(nèi)控：深化對標(biāo)提升，實(shí)現(xiàn)精益管理需要。

提質(zhì)增效、提升管理水平需要

項(xiàng)目管理過程中存在合約簽訂條款不公平的管理隱患、業(yè)務(wù)人員管理水平參差不齊、項(xiàng)目過程管理資料缺失等諸多問題，為了解決公司信息化存在問題，公司提出項(xiàng)目業(yè)財(cái)稅資一體化管控思路。新中大i8業(yè)財(cái)稅資一體化管控平臺，以成本與資金兩條核心業(yè)務(wù)主線作為重點(diǎn)進(jìn)行打造，可以實(shí)現(xiàn)從項(xiàng)目中標(biāo)、成本編制、收支合同簽訂、竣工結(jié)算、資金收支等全過程風(fēng)險(xiǎn)控制。突出管理重點(diǎn)，抓住管理核心，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目精細(xì)化管理。

新中大i8平臺不僅能實(shí)現(xiàn)業(yè)財(cái)稅一體化，幫助企業(yè)提升管理水平，規(guī)避成本資金稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，平臺還具有開放性、易用性、可維護(hù)性、可擴(kuò)展性等特點(diǎn)。

四、建設(shè)歷程

第一步：雙方成立項(xiàng)目實(shí)施領(lǐng)導(dǎo)小組和項(xiàng)目實(shí)施小組，落實(shí)責(zé)任部門、責(zé)任人員；

第二步：首建組織完成項(xiàng)標(biāo)、企標(biāo)制度梳理，新中大根據(jù)企標(biāo)、項(xiàng)標(biāo)翻譯成系統(tǒng)建設(shè)藍(lán)圖方案；

第三步：根據(jù)藍(lán)圖方案，完成系統(tǒng)研發(fā)，制定數(shù)據(jù)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范；

第四步：分批次完成業(yè)務(wù)模塊培訓(xùn)，試點(diǎn)項(xiàng)目投入使用；

第五步：推廣項(xiàng)目運(yùn)行，同時(shí)建立精益指標(biāo)體系，啟動(dòng)綜合數(shù)據(jù)分析系統(tǒng)研發(fā)建設(shè)

第六步：綜合梳理解決問題，完成系統(tǒng)驗(yàn)收

第七步：系統(tǒng)持續(xù)優(yōu)化、深化應(yīng)用

五、建設(shè)成果

達(dá)欣業(yè)財(cái)稅一體化管控平臺以成本與資金兩條核心業(yè)務(wù)為主線，依托新中大i8項(xiàng)目管理平臺，從項(xiàng)目中標(biāo)、成本編制、合同簽訂、項(xiàng)目實(shí)施、過程結(jié)算、竣工結(jié)算、資金收付、發(fā)票管理等全過程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制。主要包括招投標(biāo)、成本、合同、物資、資金、發(fā)票稅務(wù)、費(fèi)控、財(cái)務(wù)、業(yè)財(cái)一體管理等，保證項(xiàng)目資金風(fēng)險(xiǎn)與成本管理的把控。

圖2：業(yè)財(cái)稅一體化管控流程

1.投標(biāo)管理

投標(biāo)管理，實(shí)現(xiàn)招標(biāo)文件評審、投標(biāo)報(bào)價(jià)評審、工程項(xiàng)目信息建立等過程管理以及投標(biāo)文件電子存檔。實(shí)時(shí)跟蹤企業(yè)每個(gè)投標(biāo)項(xiàng)目的進(jìn)度情況，提高投標(biāo)效率，規(guī)避投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)。

圖3：投標(biāo)管理業(yè)務(wù)流程

2.成本管理

以項(xiàng)目成本管控為核心的經(jīng)濟(jì)類業(yè)務(wù)管理，按照費(fèi)用科目（CBS）維度制定項(xiàng)目目標(biāo)控制成本，在施工過程中嚴(yán)格按照目標(biāo)成本控制材料、勞務(wù)、專業(yè)分包、設(shè)備及周材租賃等合同的簽訂，繼而控制各類合同的結(jié)算、付款，實(shí)時(shí)歸集實(shí)際成本。材料方面除了按照費(fèi)用項(xiàng)控制，還可以按照材料規(guī)格型號測算用量，并嚴(yán)格控制項(xiàng)目材料用量申請，做到成本事前控制。在成本事后數(shù)據(jù)分析時(shí)可以直觀分析出項(xiàng)目人工費(fèi)、材料費(fèi)、機(jī)械費(fèi)、經(jīng)驗(yàn)測算費(fèi)用、專業(yè)工程分包、稅金及附加等費(fèi)用的目標(biāo)成本、實(shí)際成本與余額情況，為項(xiàng)目營利情況提供有效依據(jù)。

公司總部、工程公司、項(xiàng)目部層級都可以通過項(xiàng)目九算對比具體分析每個(gè)項(xiàng)目實(shí)際情況。

3.合同管理

合同管理，規(guī)范收支合同的審批流程，有效管控每個(gè)合同的簽訂過程。工程公司、項(xiàng)目部管理層可以直觀分析出，每個(gè)項(xiàng)目、每個(gè)供應(yīng)商、每個(gè)合同的執(zhí)行情況，如：合同簽了多少、供貨多少、收票多少、申請付款多少、已付款多少、已開票多少、已收款多少等情況，不需要再去線下整理統(tǒng)計(jì)。

收入合同包括總承包合同和其他收入合同，實(shí)現(xiàn)對項(xiàng)目現(xiàn)場形象進(jìn)度、產(chǎn)值、合同交底、履約的管控。

支出合同包括分包、采購、租賃等，實(shí)現(xiàn)合同履約的全過程管理，包括合同變更、結(jié)算、決算等。施工過程中，勞務(wù)、專業(yè)分包、租賃根據(jù)實(shí)際完工進(jìn)度及合同條款進(jìn)行結(jié)算，材料根據(jù)供應(yīng)商送貨入庫并開具發(fā)票后進(jìn)行結(jié)算。管理層和業(yè)務(wù)人員可以隨時(shí)查詢相應(yīng)合同信息、合同累計(jì)結(jié)算、累計(jì)付款、收票情況等，結(jié)算金額控制不允許超過合同金額，超出部分進(jìn)行預(yù)警或者禁止結(jié)算控制，把控合同超付風(fēng)險(xiǎn)。

4.物資管理

物資管理主要分為集采類材料和自采類材料管理。集采類材料管理實(shí)現(xiàn)從集采額度管理、計(jì)劃審批、集采中心采購，到供貨收貨、采購結(jié)算等全過程管控。自采類材料管理，實(shí)現(xiàn)從計(jì)劃審批、采購合同、物資驗(yàn)收入庫、出庫，到采購結(jié)算、采購付款全過程管理，使得整個(gè)采購流程更加規(guī)范。

5.資金管理

資金管理是公司總部、工程公司、項(xiàng)目部對項(xiàng)目資金收入、支付計(jì)劃、統(tǒng)計(jì)的管理。項(xiàng)目資金管理，主要分為收支兩條線，遵循以收定支原則，包括：項(xiàng)目工程款收入、內(nèi)部借還款管理、資金分配、工程款支付、薪資及生活費(fèi)管理等。

6.發(fā)票稅務(wù)管理

發(fā)票稅務(wù)管理，實(shí)現(xiàn)對發(fā)票的銷項(xiàng)、進(jìn)項(xiàng)及企業(yè)稅務(wù)管理。銷項(xiàng)管理包括開票申請、一鍵開票、銷項(xiàng)發(fā)票臺賬、發(fā)票核銷等。進(jìn)項(xiàng)管理包括發(fā)票同步、收票登記、發(fā)票核銷、發(fā)票驗(yàn)真、進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出、進(jìn)項(xiàng)抵扣等。稅務(wù)管理包括跨區(qū)涉稅報(bào)告、預(yù)繳管理等。發(fā)票管理與資金管理關(guān)聯(lián)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)對付款的嚴(yán)格管控，降低企業(yè)的稅負(fù)風(fēng)險(xiǎn)。

7.費(fèi)控管理

報(bào)銷人可以通過發(fā)票智能識別進(jìn)行報(bào)銷，智能識別辨別真?zhèn)危詣?dòng)生成報(bào)銷明細(xì)、報(bào)銷金額等，并有效防止重復(fù)報(bào)銷、發(fā)票有效性等問題。

8.業(yè)財(cái)稅一體化

業(yè)財(cái)稅一體化充分考慮了業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)與發(fā)票稅務(wù)、資金、財(cái)務(wù)之間基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的融合，能夠?qū)崿F(xiàn)項(xiàng)目業(yè)務(wù)管理、稅務(wù)分析、資金管控、財(cái)務(wù)核算一體化。目前通過合同結(jié)算、材料領(lǐng)用、費(fèi)用報(bào)銷、資金收支等經(jīng)濟(jì)類業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)推送至記賬中心，會計(jì)根據(jù)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)完成記賬，實(shí)現(xiàn)一體化集成并可反向查詢業(yè)務(wù)單據(jù)，保持業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的一致性與真實(shí)性，并可以實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)與財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的分析。

通過一年多的不斷摸索和努力，達(dá)欣業(yè)財(cái)稅一體化管控平臺建設(shè)取得階段性成績。業(yè)務(wù)流程得以逐步固化，關(guān)鍵業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)能夠?qū)崟r(shí)匯總，特別是項(xiàng)目資金和成本管控取得了不錯(cuò)的成效。現(xiàn)一體化管控平臺中，進(jìn)行全模塊管理的項(xiàng)目有28個(gè)，業(yè)務(wù)流程約32658條，項(xiàng)目平均生成憑證率達(dá)92%。通過推廣合作研發(fā)的新中大i8業(yè)財(cái)稅資一體化平臺，用標(biāo)準(zhǔn)化的業(yè)務(wù)流程規(guī)范項(xiàng)目成本及資金管理，防范過程管理成本風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用的效率，并通過財(cái)務(wù)資金的支付倒逼業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的完整性、準(zhǔn)確性和及時(shí)性。實(shí)現(xiàn)了信息資源全網(wǎng)共享，打破信息孤島，進(jìn)一步提高了公司精細(xì)化管理水平，有效降低了運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)。